رد مصلحة الضرائب الأمريكية على التوصية: يجب اعتماد/معالجة إجراءات مصلحة الضرائب الأمريكية إذا سمحت الموارد والميزانية بذلك. أثناء التطوير الأولي لوحدة الدفع، تم اختيار نافذة مدتها 18 شهرًا لتزويد دافعي الضرائب بسجل دفع لمدة عام كامل، بما في ذلك حتى الموعد النهائي لتمديد التقديم. كانت هذه هي المعلمة التي تم تعيينها للحد الأدنى للمنتج القابل للتطبيق للحصول على معلومات الدفع. ستعمل متابعة أعمال الدفع على تمديد نافذة سجل الدفع خلال 7 سنوات من الدفعات التاريخية.

تم توفير معلومات الدفع الأولية لدافعي الضرائب من خلال الحساب عبر الإنترنت في 5 مارس 2017. ومن المتوقع أن تكون سنوات إضافية من التاريخ متاحة في خريف 2017، إلا أن توقيت تقديم هذه الوظيفة يعتمد على الموارد والأولويات المتنافسة الأخرى (على سبيل المثال ، تغييرات قانون الضرائب، وما إلى ذلك).

التحديث: تم نشر تمديد طول الفترة الزمنية التي يتوفر فيها سجل الدفع للمستخدمين من 18 شهرًا إلى 24 شهرًا في تحديث الحساب عبر الإنترنت في أغسطس 2018. تتضمن التحسينات المستقبلية عرض ما يصل إلى 60 شهرًا من الدفعات ولكن لم يتم التخطيط للتطوير بعد بسبب إعادة ترتيب أولويات الوظائف الإضافية وقيود الموارد. تتضمن رؤيتنا طويلة المدى برمجة تسهل على العملاء الذين لديهم حجم كبير من المدفوعات عرض قائمة المدفوعات بتنسيق يسهل استخدامه على معظم الأجهزة. يمكن للعملاء حاليًا الوصول إلى سجل الدفع الكامل وأنشطة الحساب الأخرى أثناء تسجيل الدخول إلى تطبيق الحساب عبر الإنترنت عن طريق تحديد ميزة الحصول على النص. ويمكنهم عرض هذه المعلومات أو طباعتها أو تنزيلها لعدة سنوات.

اجراء تصحيحي: تم توفير معلومات الدفع الأولية لدافعي الضرائب من خلال الحساب عبر الإنترنت في 5 مارس 2017. ومن المتوقع أن تكون سنوات إضافية من التاريخ متاحة في خريف 2017، إلا أن توقيت تقديم هذه الوظيفة يعتمد على الموارد والأولويات المتنافسة الأخرى (على سبيل المثال ، تغييرات قانون الضرائب، وما إلى ذلك).

التحديث: تم تحديد تمديد طول الفترة الزمنية التي يكون فيها سجل الدفع متاحًا للمستخدمين كأولوية. يتضمن هذا التحسين عرض ما يصل إلى 60 شهرًا من الدفعات ولكن لم يتم التخطيط للتطوير بعد بسبب إعادة ترتيب أولويات الوظائف الإضافية وقيود الموارد. تتضمن رؤيتنا طويلة المدى برمجة تسهل على العملاء الذين لديهم حجم كبير من المدفوعات عرض قائمة المدفوعات بتنسيق يسهل استخدامه على معظم الأجهزة. يمكن للعملاء حاليًا الوصول إلى سجل الدفع الكامل وأنشطة الحساب الأخرى أثناء تسجيل الدخول إلى تطبيق الحساب عبر الإنترنت عن طريق تحديد ميزة الحصول على النص. ويمكنهم عرض هذه المعلومات أو طباعتها أو تنزيلها لعدة سنوات.

رد تاس: يشعر محامي دافعي الضرائب الوطني بالتشجيع من التزام مصلحة الضرائب الأمريكية بتوسيع سجل الدفع المقدم في الحساب عبر الإنترنت. نحن ندرك أن موارد مصلحة الضرائب الأمريكية شحيحة، ولكننا نعتقد اعتقادًا راسخًا أن دافعي الضرائب لديهم الحق في أن يكونوا على علم بتاريخ الدفع لمدة عامين على الأقل من أجل تقديم مطالبات استرداد دقيقة. ومن خلال عدم تقديم مثل هذه المعلومات، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تعرض أيضًا للخطر حق دافعي الضرائب في دفع ما لا يزيد عن المبلغ الصحيح للضريبة. وبناءً على ذلك، نعتقد أنه يجب على مصلحة الضرائب الأمريكية إعطاء الأولوية لهذه الميزة لأنه كان يجب أن يتم تضمينها بالفعل في الحد الأدنى من المنتج القابل للتطبيق.

تم اعتمادها أو اعتمادها جزئياً أو عدم اعتمادها: اعتمد

مفتوحة أو مغلقة: مغلق

تاريخ الاستحقاق للعمل (إذا ترك مفتوحًا): N / A

رد مصلحة الضرائب الأمريكية على التوصية: لم يتم اعتماد توصية NTA كما هي مكتوبة، ولكن تم اتخاذ إجراءات IRS لمعالجة المشكلات التي أثارتها NTA. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية حاليًا بإجراء توصيات اختبار المستخدم وخيارات التصميم البديلة التي تقدمها NTA لتحديد التنفيذ الذي سيساعد دافعي الضرائب في العثور على المعلومات التي يبحثون عنها عندما يعتقدون أنهم لا يدينون بالمبلغ الذي يظهر على أنه رصيدهم المستحق. ستؤدي نتائج اختبارات المستخدم إلى اتخاذ قرار التصميم النهائي، ومع ذلك، نتوقع أن تكون هذه عملية مستمرة ومتكررة، لذلك سنستمر في مراقبة المعلومات المقدمة لتحديد الاستخدام والفهم بمجرد دخولها مرحلة الإنتاج.

التحديث: زر النزاع - طورت فرق الحساب عبر الإنترنت الأسئلة الشائعة لمساعدة الرصيد والتي تمكن المستخدمين من فهم العوامل التي ربما أثرت على رصيدهم بشكل أفضل. لقد أكدنا تصميم هذه الميزة من خلال جولات متعددة من اختبار المستخدم. أضاف إصدار Program Increment 11 رابطًا في وحدة الرصيد التراكمي لمعرفة المزيد من المعلومات، ونقل المستخدمين إلى تفاصيل وروابط إضافية. تم تطوير المحتوى باستخدام مدخلات TAS وتم الانتهاء منه بواسطة W&I. تمت مشاركة التصاميم مع المديرين التنفيذيين (بما في ذلك ممثلي TAS) في 19 سبتمبر 2017 وتم عقد العرض التوضيحي التنفيذي (بما في ذلك TAS) في 10 أكتوبر 2017. تم نشر هذه الميزة مع إصدار Program Increment 11 بتاريخ 10/29/17.

اجراء تصحيحي: تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية حاليًا بإجراء توصيات اختبار المستخدم وخيارات التصميم البديلة التي تقدمها NTA لتحديد التنفيذ الذي سيساعد دافعي الضرائب في العثور على المعلومات التي يبحثون عنها عندما يعتقدون أنهم لا يدينون بالمبلغ الذي يظهر على أنه رصيدهم المستحق. ستؤدي نتائج اختبارات المستخدم إلى اتخاذ قرار التصميم النهائي، ومع ذلك، نتوقع أن تكون هذه عملية مستمرة ومتكررة، لذلك سنستمر في مراقبة المعلومات المقدمة لتحديد الاستخدام والفهم بمجرد دخولها مرحلة الإنتاج.

رد تاس: تقدر TAS رغبة IRS في إشراكنا في عملية اتخاذ القرار بشأن التصميم. على الرغم من أن الزر الموصى به لم يتم اختباره بشكل جيد، إلا أننا نقدر مبادرات مصلحة الضرائب الأمريكية المستمرة لمعالجة هذا الفراغ في الوضع الحالي للحساب. إذا كان الهدف من الحساب عبر الإنترنت هو تقليل المكالمات الهاتفية، فمن مصلحة مصلحة الضرائب الأمريكية تطوير شيء ما لمعالجة دافعي الضرائب الذين لا يوافقون على الرصيد المستحق الموضح. إذا لم يكن الأمر كذلك، فسوف يستمر دافعو الضرائب في الاتصال بمصلحة الضرائب لفهم خياراتهم. علاوة على ذلك، فإن غياب هذه المعلومات في طلب الحساب عبر الإنترنت يعرض للخطر حقوق دافعي الضرائب في الحصول على معلومات، والحصول على خدمة عالية الجودة، وعدم دفع أكثر من المبلغ الصحيح للضريبة.

تم اعتمادها أو اعتمادها جزئياً أو عدم اعتمادها: اعتمد

مفتوحة أو مغلقة: مغلق

تاريخ الاستحقاق للعمل (إذا ترك مفتوحًا): N / A

رد مصلحة الضرائب الأمريكية على التوصية: تعمل مصلحة الضرائب الأمريكية بشكل تعاوني مع NTA لتحديد أولويات أبحاث تجربة دافعي الضرائب وجمعها وتوليفها. باعتبارها عضوًا نشطًا في هذه المجموعة، فإن TAS مدعوة لمشاركة توصيات ونتائج منتديات NTA العامة لعام 2016 مع مجموعة واسعة من مديري أبحاث IRS. لقد عملنا أيضًا مع TAS لتحديد البحث الذي تم إجراؤه وتحديد النصوص والسرد الذي يمكن أن يُبلغ بشكل أفضل الميزات والتطوير لتطبيقات الحساب الفردي وحساب Tax Pro.

اجراء تصحيحي:  N / A

رد تاس: نحن نقدر رغبة مصلحة الضرائب الأمريكية في التعاون مع TAS أثناء طرح ميزات وإمكانات الحساب الجديدة عبر الإنترنت. ونحن نتطلع إلى استمرار التعاون في المستقبل. ومع ذلك، يشعر محامي دافعي الضرائب الوطني بالقلق من أنه، بناءً على رد مصلحة الضرائب الأمريكية، من الواضح أن مصلحة الضرائب لم تقم بمراجعة النصوص من المنتديات العامة لمحامي دافعي الضرائب الوطني أو أي دراسات بحثية من TAS حول هذا الموضوع.

تم اعتمادها أو اعتمادها جزئياً أو عدم اعتمادها: تم اعتماده جزئيًا

مفتوحة أو مغلقة: مغلق

تاريخ الاستحقاق للعمل (إذا ترك مفتوحًا): N / A

رد مصلحة الضرائب الأمريكية على التوصية: تجري مصلحة الضرائب الأمريكية العديد من الجهود البحثية باستخدام مجموعة متنوعة من المنهجيات والأساليب والتقنيات لتقييم احتياجات وتفضيلات خدمة دافعي الضرائب والممارسين باستخدام أفضل الممارسات من مجتمع البحث. على سبيل المثال، نقوم بإجراء استبيان سنوي حول تجربة دافعي الضرائب يستخدم مزيجًا من الأسئلة ذات الاختيارات المتعددة والأسئلة المفتوحة مع شريحة واسعة من سكان الولايات المتحدة (بما في ذلك عبر الهاتف وعبر الإنترنت). تستخدم مصلحة الضرائب الأمريكية أيضًا دراسات مشتركة لفهم المفاضلات بين خدمات وقنوات وسمات محددة بشكل أفضل، كما هو موضح في تقرير NTA المقدم إلى الكونجرس. لا يقتصر كادر أدوات البحث التي تستخدمها مصلحة الضرائب الأمريكية على طرق الإنترنت والخطوط الأرضية والهواتف المحمولة. تستخدم مصلحة الضرائب أيضًا (على سبيل المثال لا الحصر) أساليب البحث النوعية والكمية التي تكشف عن تفضيلات دافعي الضرائب ومواقفهم وسلوكياتهم، بالإضافة إلى التحليلات التاريخية والتنبؤية. تعترف مصلحة الضرائب الأمريكية بقنوات الخدمة المتنوعة التي يرغب فيها دافعو الضرائب والممارسون ويختارون التعامل مع مصلحة الضرائب الأمريكية وتستخدم أفضل أساليب البحث المناسبة لفهم تجربة دافعي الضرائب بغض النظر عن القناة المستخدمة. ستعمل مصلحة الضرائب الأمريكية مع NTA على تحديد أولويات المساعي البحثية القادمة وتصميمها من خلال المشاركة في مجموعة عمل تجربة دافعي الضرائب RAAS، وستشارك نتائج البحث، حسب الاقتضاء.

اجراء تصحيحي: N / A

رد تاس: كما تمت مناقشته بمزيد من التفصيل في المشكلة الأكثر خطورة، لا تدعم TAS منهجية البحث في العديد من الدراسات البحثية الخاصة بـ IRS حول هذا الموضوع. لذلك، نحن نشجع مصلحة الضرائب على تحليل نتائج بحث TAS حول القدرات والمواقف المتباينة لدافعي الضرائب تجاه خدمة دافعي الضرائب في مصلحة الضرائب: تأثير خيارات تقديم خدمة مصلحة الضرائب على مجموعات ديموغرافية مختلفة. تم إجراء هذا الاستطلاع الوطني لدافعي الضرائب الأمريكيين بالكامل عبر الهاتف (الخط الأرضي والمحمول). ستساعد النتائج مصلحة الضرائب على تتبع قناة الخدمة المفضلة حسب حاجة الخدمة أو المهمة.

تم اعتمادها أو اعتمادها جزئياً أو عدم اعتمادها: غير معتمد

مفتوحة أو مغلقة: مغلق

تاريخ الاستحقاق للعمل (إذا ترك مفتوحًا): N / A

رد مصلحة الضرائب الأمريكية على التوصية: لم يتم اعتماد توصية NTA. لقد قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بالفعل بإجراء العديد من التحسينات التي تعمل على توسيع الوصول إلى عملية المصادقة، بما في ذلك القدرة على تلقي رقم التعريف الشخصي عبر البريد، وتصحيحات الأخطاء الفنية، وتحسين قواعد العمل التي تسمح لمزيد من المستخدمين بالتحقق من هويتهم.

نظرًا لأن خطط الميزات الجديدة تأتي بناءً على أبحاث المستخدم والمدخلات من مجتمع دافعي الضرائب، سيتم موازنة هذه الميزات الجديدة مع مزيج من الخدمات التي تقدمها القنوات الأخرى، بما في ذلك خدمات الهاتف والدخول. قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بنشر منصة الحساب الأولي عبر الإنترنت مع الميزات الأساسية. توفر هذه الميزات خدمات قائمة على الحساب والتي قد يتصل بها العديد من العملاء ويكتبون ويزورون IRS لحلها. ليس الهدف من "حالة المستقبل" هو دفع جميع العملاء إلى الويب، بل التعرف على المكان الذي يمكن أن يخفف فيه التسليم الرقمي من الضغوط المفروضة على هذه القنوات الأخرى وتحريرها لمعالجة المشكلات الأكثر خطورة وتعقيدًا من خلال الدعم الشخصي أو عبر الهاتف.

من المهم أن ندرك أن الإطلاق الأولي للحساب عبر الإنترنت وضع الأساس للقدرات المستقبلية عبر الإنترنت. تدرك مصلحة الضرائب الأمريكية أن الحساب عبر الإنترنت سيكون عنصرًا رئيسيًا في تحقيق الحالة المستقبلية وتتطلع إلى الاستفادة من الشراكة المستمرة مع TAS لاكتساب وجهات نظر حول خدمة العملاء.

اجراء تصحيحي: N / A

رد تاس: لقد شجعنا اعتراف مصلحة الضرائب الأمريكية بأن طلب الحساب عبر الإنترنت سيكون مجرد واحد من خيارات الخدمة العديدة المتاحة لدافعي الضرائب. إذا كان القصد من التطبيق هو تخفيف الضغوط المفروضة على قنوات الخدمة الأخرى، فيجب على مصلحة الضرائب أيضًا أن تعترف، عند تخصيص الموارد بين قنوات الخدمة المختلفة، بأن الغالبية العظمى من دافعي الضرائب لن يتمكنوا من فتح حسابات بسبب الإجراءات الإلكترونية اللازمة. متطلبات المصادقة من قبل الأفراد الذين يحاولون إنشاء حسابات.

تم اعتمادها أو اعتمادها جزئياً أو عدم اعتمادها: تم اعتماده جزئيًا

مفتوحة أو مغلقة: مغلق

تاريخ الاستحقاق للعمل (إذا ترك مفتوحًا): N / A

رد مصلحة الضرائب الأمريكية على التوصية: لم يتم اعتماد توصية NTA كما هي مكتوبة، ولكن تم اتخاذ إجراءات IRS لمعالجة المشكلات التي أثارتها NTA. يعمل حاليًا فريق IRS متعدد الوظائف، بما في ذلك أعضاء من TAS، على التحليل وتخطيط السياسات لميزات حساب متخصصي الضرائب. ونتيجة للنتائج التي توصل إليها الفريق، سنتخذ قرارات بناءً على المتطلبات القانونية والمبادئ التوجيهية الإجرائية واحتياجات العمل لتحسين خدمات دافعي الضرائب. عند الانتهاء من الدراسة وتحليل النتائج، ستأخذ مصلحة الضرائب الأمريكية هذه التوصية بعين الاعتبار.

اجراء تصحيحي: يعمل حاليًا فريق IRS متعدد الوظائف، بما في ذلك أعضاء من TAS، على التحليل وتخطيط السياسات لميزات حساب متخصصي الضرائب. ونتيجة للنتائج التي توصل إليها الفريق، سنتخذ قرارات بناءً على المتطلبات القانونية والمبادئ التوجيهية الإجرائية واحتياجات العمل لتحسين خدمات دافعي الضرائب. عند الانتهاء من الدراسة وتحليل النتائج، ستأخذ مصلحة الضرائب الأمريكية هذه التوصية بعين الاعتبار.

التحديث: تواصل IRS العمل على وظائف حساب Tax Pro، ولكنها لم تتخذ أي قرارات سياسية حول الميزات التي ستكون متاحة أو المتطلبات التي سيتعين على المستخدمين الالتزام بها.

رد تاس: نحن نقدر رغبة مصلحة الضرائب الأمريكية في ضم ممثلي TAS في اجتماعات تخطيط السياسة لميزات حساب محترفي الضرائب. ومما يشجعنا أن مثل هذه الاجتماعات أتاحت فرصًا عديدة لممثلي TAS لتقديم عروض تقديمية حول هذا الموضوع. ومع ذلك، حتى تتخذ مصلحة الضرائب الأمريكية قرارًا نهائيًا بتقييد الوصول إلى ممارسي التعميم 230، سنستمر في الدعوة بقوة إلى إجراء حماية دافعي الضرائب هذا. وبدون هذا التقييد على الوصول، ستعرض مصلحة الضرائب دافعي الضرائب لضرر محتمل بسبب عدم كفاءة المُعد أو سوء السلوك. علاوة على ذلك، عندما أثار محامي دافعي الضرائب الوطني هذا القيد الموصى به على وصول المُعدين خلال المنتديات العامة الوطنية لمدافعي دافعي الضرائب التي عُقدت في جميع أنحاء البلاد، تلقى الاقتراح دعمًا ساحقًا.

تم اعتمادها أو اعتمادها جزئياً أو عدم اعتمادها: اعتمد

مفتوحة أو مغلقة: مغلق

تاريخ الاستحقاق للعمل (إذا ترك مفتوحًا): N / A