حماية نفسك وعملائك من عمليات الاحتيال الضريبية المتطورة

يتعين على المتخصصين في الضرائب أن يكونوا على اطلاع دائم بمجموعة متنوعة من المخططات الجديدة والمتطورة التي تهدف إلى سرقة معلومات حساسة عن دافعي الضرائب. لا تهدد هذه المخططات عملائك فحسب، بل قد تلحق الضرر بأعمالك أيضًا.

لقد ارتقى اللصوص بمستوى أدائهم من خلال استهداف خبراء الضرائب للحصول على معلومات قيمة مطلوبة لتقديم إقرارات ضريبية تبدو حقيقية. ويتعين على خبراء الضرائب الحذر من المحتالين الذين يتنكرون في هيئة عملاء جدد أو هيئة الإيرادات الداخلية أو غيرهم من العاملين في مجتمع الضرائب.

يتعين على المتخصصين في الضرائب زيادة وعيهم بأنواع الاحتيال الموجودة والتفكير في طرق لحماية أنفسهم وعملائهم من سرقة الهوية والتهديدات الأمنية. وفيما يلي بعض الأمثلة الشائعة التي يجب الانتباه إليها:

مخطط "العميل الجديد"

• وهنا يتظاهر المحتالون بأنهم دافعو ضرائب حقيقيون يسعون للحصول على مساعدة مهنية بشأن ضرائبهم. ويستخدمون رسائل البريد الإلكتروني لمحاولة الحصول على معلومات حساسة أو الوصول إلى بيانات عملاء الممارس. وفي هذه الحالات، يتظاهر المحتالون بأنهم دافعو ضرائب حقيقيون يسعون للحصول على مساعدة مهنية بشأن ضرائبهم.مخططات "العميل الجديد"يرسل المحتالون رابطًا أو مرفقًا ضارًا إلى متخصص الضرائب للحصول على معلومات ضريبية للعميل الجديد المفترض. في الواقع، يجمع الموقع معلومات من متخصص الضرائب، مثل بريده الإلكتروني وكلمة المرور، أو يقوم بتحميل برامج ضارة على كمبيوتر متخصص الضرائب للوصول إلى جهاز الكمبيوتر أو النظام الخاص به.

 حيل الخداع

• تتضمن هذه الاحتيالات محاولات تصيد إلكتروني، حيث يسعى المحتالون للحصول على معلومات وتقديم إقرارات ضريبية مزورة تبدو شرعية. يحاول المحتالون الحصول على أرقام تعريفية عن طريق إرسال رسائل بريد إلكتروني أو رسائل نصية تبدو وكأنها من مصلحة الضرائب الأمريكية. ويدّعي المحتالون أنهم بحاجة إلى تأكيد المُستلم للمعلومات من خلال إدخالها في نموذج موجود على ما يبدو أنه موقع إلكتروني حقيقي لمصلحة الضرائب. إلا أن الموقع مزيف ومصمم ليبدو حقيقيًا. إذا تمكن المحتال من الحصول على رقم ملف التفويض المركزي (CAF)، فإنه يستطيع استخدامه للحصول على نسخ من السجلات الضريبية وغيرها من المعلومات الشخصية التي تُحدد هوية دافع الضرائب، وذلك لسرقة الهوية والاحتيال في استرداد الضرائب وغيرها من الجرائم. عند حدوث ذلك، لا يكون المحتال قد حصل على رقم ملف التفويض المركزي الخاص بك فحسب، بل يكون قد حصل أيضًا على معلوماتك الشخصية ومعلومات عميلك.

مخططات الهاتف والرسائل النصية والمراسلات

• تتضمن موجة أخرى من عمليات الاحتيال التي تستهدف دافعي الضرائب بشكل متكرر سارقي الهوية الذين يستخدمون المكالمات الهاتفية والرسائل النصية للحصول على أرقام الضمان الاجتماعي وتواريخ الميلاد والمعلومات المصرفية من الضحايا. هذه المخططات شائعة الآن ويمكن أن تستهدف ليس فقط دافعي الضرائب ولكن أيضًا المتخصصين في الضرائب وعملائهم. تشمل هذه الأنواع من عمليات الاحتيال ما يلي:
  • عمليات احتيال باستخدام الذكاء الاصطناعي (AI) للمراسلات الكاذبة، مع استخدام الذكاء الاصطناعي لإنشاء خطابات وهمية لمصلحة الضرائب الداخلية (IRS) يتم إرسالها بالبريد إلى الضحايا.
  • برنامج "صفر ضريبة"، حيث يعد المتصلون بإلغاء ديون الضرائب عن الأشخاص الذين يدينون بضرائب متأخرة. ويطلب المتصلون أرقام الضمان الاجتماعي للأشخاص كجزء من عرضهم، والتي يستخدمونها في جرائم مختلفة.
  • خدع وسائل التواصل الاجتماعي دفع معلومات ضريبية غير دقيقة أو مضللة تتضمن إنشاء مستندات ضريبية كاذبة مثل النموذج W-2 أو المطالبة بائتمانات لا يحق للمكلف الحصول عليها مثل ائتمان ضريبة الوقود أو ائتمان الإجازة المرضية والعائلية أو ائتمانات العمالة المنزلية.
  • المحتالون الذين يتواصلون عبر الهاتف أو الرسائل النصية يخدعون الأشخاص لحملهم على تسليم معلوماتهم المالية مقابل وعد كاذب باسترداد الأموال من مصلحة الضرائب.

طرق تجنب عمليات الاحتيال والإبلاغ عنها

إذا تلقيت أنت أو عميلك بريدًا إلكترونيًا يبدو أنه عملية احتيال، فيمكن إعادة توجيه البريد الإلكتروني إلى phishing@irs.govيفضل خبراء الأمن السيبراني في إدارة الضرائب الأمريكية رؤية البريد الإلكتروني بالكامل والعنوان الرئيسي لمساعدتهم في تحديد المخطط.

إذا اكتشفت، باعتبارك ممارسًا، أنك ضحية لخرق أمني، فيرجى الاتصال بنا اتصال أصحاب المصلحة في مصلحة الضرائب للإبلاغ عن السرقة، وسوف يتأكدون من إخطار مكاتب مصلحة الضرائب المختصة. عندما يتم الإبلاغ عن الحادث بسرعة، يمكن لمصلحة الضرائب اتخاذ خطوات لمنع الإقرارات الاحتيالية بأسماء العملاء وسوف تساعدك خلال العملية. يمكنك أيضًا الإبلاغ عن المعلومات إلى سلطة الضرائب المختصة في ولايتك باستخدام اتحاد مسؤولي الضرائب الإبلاغ عن خرق البيانات .

اعتمادًا على عدد العملاء المتأثرين بحادث أمني، قد يكون لدى الممارسين أيضًا التزام بإخطار عملائهم والوكالات الحكومية والفيدرالية بحادث أمني. يجب أن يتعرف الممارسون على إخطار الولاية والحكومة الفيدرالية والمتطلبات الأخرى التي تنطبق عليهم قبل وقت طويل من وقوع حادث أمني فعلي.