إنها ممارسة جيدة للجميع أن يقوموا بفحص الراتب كل عام. يمكن أن يضمن التحقق من مبالغ الاستقطاع الضريبي أنك لا تدفع أكثر من اللازم أو أقل من اللازم في ضريبة الدخل الفيدرالية على الرغم من أن استرداد الأموال الكبيرة واللطيفة يمثل مفاجأة مرحب بها.
لكن لا أحد يحب المفاجآت عندما يأتي وقت الضرائب. يمكن أن يضمن التحقق من مبالغ الاستقطاع الضريبي أنك لا تدفع الكثير (أو القليل جدًا) في ضريبة الدخل الفيدرالية. يعد إجراء فحص الراتب طريقة رائعة للتحضير ليوم الضرائب - حتى لو كنت قد قدمت الضرائب للتو.
ماذا يعني حجب الضريبة؟
ضريبة الدخل الفيدرالية هي ضريبة الدفع أولاً بأول. وهذا يعني أنه على مدار العام، تدفع أو يكون لديك صاحب عمل، أو دافع الدخل، يحجب جزءًا من ضرائبك عندما تكسب أو تحصل على دخل.
لماذا يجب أن أتحقق من الاستقطاع الضريبي؟
إنها ممارسة جيدة للجميع أن يقوموا بفحص الراتب كل عام.
هناك طريقتان أساسيتان لدفع ضرائب الدخل الفيدرالية:
- الاستقطاع من راتبك ومعاشك التقاعدي والمدفوعات الحكومية الأخرى مثل الضمان الاجتماعي؛ أو
- إذا لم تدفع ضرائبك من خلال الاستقطاع، أو لا تدفع ما يكفي من الضرائب بهذه الطريقة، فقم بإجراء دفعات ضريبية تقديرية ربع سنوية.
إذا لم تدفع ما يكفي من الضرائب خلال العام، فقد تخضع لعقوبات ضريبية مقدرة. عادة، يمكنك تجنب العقوبة وأي فائدة مطبقة عن طريق دفع ما لا يقل عن 90 في المئة من الضرائب الخاصة بك خلال العام.
يمكن أن يساعد فحص الاستقطاع الضريبي ثم تعديله في التأكد مما يلي:
- لا تدين بضرائب أكثر مما تتوقع؛
- لا تحصل على فاتورة ضريبية مفاجئة، وربما عقوبة، عند تقديمها في العام المقبل؛ أو
- لا تتلقى استردادًا أكبر أو أصغر بكثير مما كان متوقعًا.
لتجنب فاتورة ضريبية كبيرة أو غير متوقعة، من الجيد أيضًا تغيير الاستقطاع الضريبي عندما تواجه تغييرًا كبيرًا في حياتك مثل الزواج أو الطلاق أو ولادة طفل أو الحصول على وظيفة جديدة أو ثانية أو بدء عمل جانبي أو تلقي أي دخل آخر لا يخضع للاستقطاع.
من المهم القيام بذلك في وقت مبكر من العام قدر الإمكان، بحيث إذا كانت هناك حاجة إلى تعديل الاستقطاع الضريبي، يكون هناك المزيد من الوقت لتعويض الفرق خلال بقية العام. الانتظار يعني أن هناك فترات دفع أقل لحجب الضريبة الفيدرالية اللازمة.
كيف أحسب المبلغ الصحيح الذي يجب حجبه؟
• مقدر الاقتطاع الخاص بمصلحة الضرائب على IRS.gov هي أداة مجانية يمكنها مساعدتك في حساب مقدار الضريبة المناسب لاقتطاعه من راتبك.
يعمل المقدر لمعظم دافعي الضرائب. ومع ذلك، يجب على الأشخاص الذين لديهم مواقف ضريبية أكثر تعقيدًا استخدام التعليمات الواردة في منشور 505, الضريبة المقتطعة والضريبة المقدرة.
وهذا يشمل دافعي الضرائب الذين يدينون بما يلي:
- ضريبة العمل الحر؛
- الحد الأدنى البديل للضريبة؛
- الضريبة على الدخل غير المكتسب للمعالين؛
- الضريبة على أرباح رأس المال طويلة الأجل أو أرباح الأسهم المؤهلة؛ و
- بعض الضرائب الأخرى المتعلقة بالاستثمار أو الموظفين المنزليين.
كيف يمكنني تعديل الاستقطاع الضريبي إذا كنت بحاجة إلى ذلك؟
إذا كنت تعتقد أنك بحاجة إلى إجراء تغييرات على مبلغ الاستقطاع الضريبي الخاص بك، فإن مقدر الاستقطاع الضريبي يوفر لك المعلومات التي ستحتاجها لملء نموذج جديد النموذج W-4، شهادة بدل الاستقطاع الضريبي للموظف. نظرًا لأن هذا النموذج يخبر صاحب العمل بالمبلغ الذي تريد حجبه، أرسل نموذج W-4 الجديد إلى صاحب العمل في أقرب وقت ممكن لإجراء التغييرات. يسمح لك بعض موفري كشوف المرتبات بتعديل الاستقطاع الضريبي باستخدام نسخة عبر الإنترنت من نموذج W-4.
ماذا لو لم يكن لدي ما يكفي من الضرائب المحتجزة؟
إذا لم يكن مبلغ ضريبة الدخل المحتجز من راتبك أو معاشك التقاعدي، بعد إجراء تعديلات الاستقطاع، كافيا، أو إذا لم يكن لديك أي استقطاعات على الإطلاق، فقد تضطر إلى إجراء دفعات ضريبية تقديرية. ينطبق هذا أيضًا إذا كنت تتلقى دخلاً مثل الفوائد أو أرباح الأسهم أو النفقة أو مكاسب رأس المال أو الجوائز أو مصادر الدخل الأخرى دون حجب. قد تحتاج أيضًا إلى سداد مدفوعات ضريبية تقديرية إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
تستحق دفعات الضرائب المقدرة أربع مرات كل عام:
- من 1 يناير إلى 31 مارس – 15 أبريل
- من 1 أبريل إلى 31 مايو – 15 يونيو
- من 1 يونيو إلى 31 أغسطس – 15 سبتمبر
- من 1 سبتمبر إلى 31 ديسمبر – 15 يناير من العام التالي
ملحوظة: إذا وقعت تواريخ الاستحقاق هذه في يوم سبت أو أحد أو عطلة قانونية، فستكون الدفعات مستحقة في يوم العمل التالي.
يجب أن تتوافق مدفوعاتك الضريبية المقدرة مع الفترة التي يتم فيها استلام أي دخل. إذا لم تدفع ما يكفي من الضرائب بحلول تاريخ استحقاق كل فترة من فترات السداد، فقد يتم فرض غرامة عليك حتى إذا كان من المقرر استرداد أموالك عند تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك.
يمكنك استخدام ورقة العمل في نموذج 1040-ES لمعرفة الضريبة المقدرة الخاصة بك. مرة أخرى، من الجيد القيام بذلك كل عام، في وقت مبكر من العام قدر الإمكان.
إذا كنت عاطلاً عن العمل والحصول على تعويض البطالة، يمكنك اختيار اقتطاع نسبة عشرة بالمائة ثابتة من إعانات البطالة الخاصة بك لتغطية كل التزاماتك الضريبية أو جزء منها.
- أكمل نموذج W-4V، أو طلب الاستقطاع الطوعي، أو أي نموذج آخر لطلب الاستقطاع الضريبي، وقدمه إلى الوكالة التي تدفع المزايا - ولا ترسله إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.
تذكر، إذا كنت بحاجة إلى زيادة الاستقطاع الضريبي، فإن مجرد إضافة بضعة دولارات إضافية أو إجراء دفعة ضريبية تقديرية جزئية يمكن أن يحدث فرقًا في المبلغ الذي قد تدين به في إقرارك الضريبي. بالنسبة لأولئك الذين لا يستطيعون دفع الضرائب من خلال مدفوعات الضرائب المقدرة أو المقتطعة، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية لديها خيارات دفع متاحة. كل خيار له متطلبات مختلفة، وبعضها له رسوم.
معظم الخيارات لسداد الديون الضريبية تعمل بشكل أفضل إذا كنت استباقيًا. أكثر المعلومات متاحة على موقع "لا أستطيع دفع ضرائبي". صفحة المساعدة.
هل يجب علي الإبلاغ عن أرباح القمار؟
نعم، تخضع جميع أرباح المقامرة للضريبة ويجب الإبلاغ عنها كدخل في إقرارك الضريبي. يتضمن ذلك المكاسب النقدية والقيمة السوقية العادلة للجوائز مثل السيارات والرحلات من:
- اليانصيب.
- رافلز؛
- سباقات الخيل؛
- الكازينوهات. و
- الدوريات الرياضية الخيالية.
يجب أن تحصل على نموذج W-2G، مكاسب معينة في المقامرة، من دافع يُظهر مقدار أرباحك وأي ضرائب تم خصمها. يجب عليك الإبلاغ عن جميع أرباح المقامرة تحت عنوان "دخل آخر". تشكيل 1040 or نموذج 1040 ريال ، بما في ذلك المكاسب التي لم يتم الإبلاغ عنها على نموذج W-2G. قد تتطلب بعض أرباح المقامرة منك دفع ضريبة تقديرية.
ملحوظة: هناك قواعد مختلفة للمقامرين المحترفين. لمزيد من المعلومات حول حجب أرباح القمار، راجع منشور 505، الاستقطاع الضريبي والضرائب المقدرة.
مزيد من المعلومات والموارد:
- فحص الراتب
- متى تغير الاستقطاع الخاص بك
- متى يتم استخدام نموذج IRS W-4 (فيديو)
- ادفع كما تذهب، لذلك لن تكون مدينًا: دليل للاستقطاع، والضرائب المقدرة، وطرق تجنب العقوبة الضريبية المقدرة
- منشور رقم 505، اقتطاع الضرائب والضرائب المقدرة
- مركز ضرائب الاقتصاد المشترك
- عدم الإبلاغ عن الدخل
- موضوع ضريبة IRS رقم 419 دخل وخسائر القمار
- منشور رقم 525، الدخل الخاضع للضريبة وغير الخاضع للضريبة
- كيف يمكنني المطالبة بمكاسبي و/أو خسائري في المقامرة؟