ما الذي يمكن توقعه من مُعدّ إقرارات ضريبية مدفوع الأجر وذو سمعة طيبة

سيقوم مُعدّ مؤهل بإعداد التقارير بما يلي:

• يجب أن يكون لديك رقم تعريف ضريبي ساري المفعول لمُعدّ الإقرارات الضريبية (PTIN).
• نطلب منك تقديم المستندات والسجلات، بما في ذلك:
  • نماذج W-2 و1099 وبيانات الدخل الأخرى
  • أرقام الضمان الاجتماعي لك ولمن تعولهم
  • إثبات وجود المعالين (سجلات مدرسية أو طبية أو سجلات رعاية الأطفال)
  • السجلات الداعمة للاعتمادات (EITC، CTC/ACTC/ODC، AOTC)
  • إيصال المصاريف القابلة للخصم
• اطرح أسئلة متابعة عندما تكون المعلومات غير مكتملة أو غير واضحة
• يرجى تقديم نسخة من إقرارك الضريبي المكتمل
• وقّع على الإقرار الضريبي وأرفق رقم تعريف دافع الضرائب الخاص بهم.

تختلف حقوق التمثيل باختلاف نوع المُعِدّ

بعض مُعدّي التقارير فقط هم من يملكون حقوق تمثيل غير محدودة أمام مصلحة الضرائب الأمريكية:

• المحاسبون العموميون المعتمدون (CPA)
• الوكلاء المسجلون (EAs)
• المحامين

يتمتع القائمون على إعداد الإقرارات الضريبية الذين يشاركون في برنامج موسم تقديم الإقرارات السنوي بحقوق تمثيل محدودة للإقرارات التي قاموا بإعدادها وتوقيعها.

علامات تحذيرية تدل على وجود مُعدّ غير موثوق به

توخ الحذر إذا كنتَ مُحضِّراً للوجبات:

• يرفض التوقيع على إقرارك الضريبي
• يتقاضون أتعابهم كنسبة مئوية من المبلغ المسترد
• لا يطلب وثائق
• يخبرونك أنهم يستطيعون مساعدتك في الحصول على مبلغ استرداد أكبر
• يقوم بإيداع المبلغ المسترد في حسابه المصرفي الخاص
• لن يتم تزويدك بنسخة من إقرارك الضريبي المكتمل

هذه مؤشرات شائعة على احتمالية الاحتيال أو سوء السلوك من جانب مُعدّي التقارير.

لدى مصلحة الضرائب إمكانية البحث والفرز دليل الاتحادية أعداء الضرائب مع الاعتمادات وحدد المؤهلات على موقع IRS.gov الذي يمكن لدافعي الضرائب استخدامه للبحث عن معدي الإقرارات الضريبية حسب الاسم الأخير أو الرمز البريدي أو بيانات الاعتماد. يتضمن هذا الدليل العام حاملي PTIN وهم:

• المُعدون المعتمدون (المحامون، والمحاسبون القانونيون المعتمدون، والوكلاء المسجلون، والخبير الاكتواري المسجل، ووكلاء خطة التقاعد المسجلون) و؛
• المشاركون في برنامج موسم الإيداع السنوي.

استفسر عن الرسوم مقدماً، وتأكد من أن مُعدّ الإقرار الضريبي سيوقع على الإقرار ويتضمن رقم تعريف دافع الضرائب الخاص به، وتحقق مما إذا كان يقدم خدماته على مدار السنة في حال اتصلت بك مصلحة الضرائب الأمريكية لاحقاً.

عند العمل مع مُعدّ الطلبات:

• تقديم سجلات دقيقة وكاملة؛
• راجع إقرارك الضريبي قبل التوقيع عليه؛
• تأكد من إيداع المبلغ المسترد في حسابك المصرفي، وليس في حساب الجهة التي أعدت الإقرار الضريبي؛
• احتفظ بنسخ من إقرارك الضريبي وجميع المستندات الداعمة.

يمكنك الإبلاغ عن مُعدّ التقارير باستخدام:

• تشكيل 14157‎الشكوى: مُعد الإقرار الضريبي
• تشكيل 14157شكوى: مُعدّ الإقرارات الضريبية (عبر الإنترنت)
• نموذج 14157-أإقرار خطي بشأن الاحتيال أو سوء السلوك من جانب مُعدّ الإقرار الضريبي
• تقديم شكوى ضد مُعدّ الإقرارات الضريبية

قد يؤدي اختيار مُعدّ إقرارات ضريبية غير موثوق به إلى ما يلي:

• تأخر استرداد الأموال
• تدقيقات IRS
• مستحق لضرائب أو غرامات أو فوائد إضافية
• فقدان الأهلية للحصول على بعض الاعتمادات
• سرقة الهوية أو إساءة استخدام معلوماتك الشخصية